Entrar
  • Capa
  • Notícias no seu Site Grátis
  • Assinantes
  • Jornal Contábil no R7
Entrar
Bem vindo!Log into your account
Perdeu sua senha?
Recuperação de senha
Recover your password
Procurar
400 Rede Jornal Contábil – Contabilidade, MEI , crédito, INSS, Receita Federal
  • Capa
  • Notícias no seu Site Grátis
  • Assinantes
  • Jornal Contábil no R7
domingo, abril 11, 2021
  • Entrar
  • Página Inicial
  • Expediente Jornal Contábil
  • Parceiros
  • Assine o Jornal Contábil
Entrar
Bem vindo! Acesse sua conta.
Perdeu sua senha? Clique aqui
Recuperação de senha
Recover your password
Sua senha foi enviada para o seu e-mail
  • Chamadas
  • Contabilidade
  • News

Conheça 6 dicas para manter o capital de giro saudável

Por
Wesley
-
29 de outubro de 2020
0
Facebook
Twitter
Pinterest
WhatsApp
Linkedin
Telegram

    Ter maior controle sobre indicadores financeiros e como controlá-los é de extrema importância para qualquer empreendedor, independente do porte do seu negócio.

    Um dos conceitos mais fundamentais para garantir a saúde financeira de uma empresa é o do capital de giro, e os impactos que a falta desta reserva podem trazer para a continuidade da operação.

    O que é o capital de giro? 

    O capital de giro da empresa são todos os recursos financeiros necessários que ela precisa para se manter operando regularmente, ou seja, é a parte do investimento total que fica reservada para o pagamento de custos e despesas ao longo do tempo.

    No início da empresa, o cálculo do capital de giro é realizado para avaliar quanto será necessário manter em caixa para conseguir cumprir com todas as obrigações da empresa de acordo com o planejamento efetuado para o negócio. 

    Porém não é apenas antes do início da empresa que se faz necessário avaliar este indicador, ele é uma ferramenta muito importante de controle e avaliação financeira de seu CNPJ.

    O capital de giro da empresa demonstra quanto a empresa já em atividade tem disponível em seu ativo de alta liquidez – bens e direitos que podem ser convertidos rapidamente em dinheiro – para pagar suas obrigações de curto prazo como: fornecedores, impostos, salários de funcionários, etc.

    Qual a diferença entre Capital Social e Capital de Giro?

    Antes de entendermos melhor como calcular o capital de giro de sua empresa, é importante diferenciar este conceito do conhecido capital inicial. 

    Para realizar a abertura de sua empresa, é necessário que você e seus sócios, caso possua, planejem quanto será necessário investir para que o negócio comece a operação.

    Este montante é o chamado capital inicial e deverá ser calculado com base na necessidade de compra de equipamentos, despesas iniciais, exigências legais de capacidade financeira para determinados segmentos, entre outros. 

    Já o capital de giro, como comentamos, é o montante necessário para que a empresa possa continuar suas atividades após a abertura e estruturação, ou seja, é o valor que financia a realização e manutenção da operação.

    Como calcular o capital de giro? 

    Calcular o capital de giro vai exigir que você tenha em mãos o balancete atualizado de sua empresa, ou um controle gerencial atualizado. 

    Como comentamos, o capital de giro é diferença entre os ativos de alta liquidez da empresa, chamados de ativo circulante, e as obrigações de curto prazo, chamadas de passivo circulante.

    CAPITAL DE GIRO LÍQUIDO = ATIVO CIRCULANTE – PASSIVO CIRCULANTE

    Mas o que são considerados ativos e passivos circulantes?

    O conceito de circulante e não circulante é determinado pelo prazo de liquidez ou de pagamento de determinado item. 

    Os itens do ativo, que são os bens e direitos da empresa, são classificados por sua liquidez, ou seja, sua capacidade em serem convertidos em dinheiro.

    Quando este prazo é inferior a 12 meses, ele é classificado como um ativo circulante.

    Neste grupo podemos classificar: 

    • Dinheiro em espécie
    • Saldo em contas bancárias
    • Aplicações Financeiras de curto prazo
    • Estoques
    • Contas à receber 

    Já os passivos são as obrigações que a empresa tem com terceiros, seja ele um fornecedor, funcionário ou próprio governo.

    A lógica para ser classificado como um passivo circulante é a mesma: ter vencimento inferior a 12 meses.

    São alguns exemplos:

    • Fornecedores
    • Salários 
    • Impostos
    • Despesas: Luz, Água, Internet
    • Aluguel 

    Com os dados em mãos, basta deduzir o total das obrigações do total dos ativos e você terá o valor de seu capital de giro atual. 

    Por exemplo, vamos supor que sua empresa apresente a seguinte situação atual:

    • Conta bancária: R$ 5.000,00
    • Aplicações de curto prazo: R$ 5.000,00
    • Estoque: R$ 10.000,00
    • Fornecedores a pagar: R$ 2.000,00
    • Salários a pagar: R$ 3.000,00
    • Despesas do mês (água, luz, internet, aluguel): R$ 7.000,00

    Seu capital de giro seria de R$ 8.000,00.

    ( 5.000,00 + 5.000,00 + 10.000,00 ) – ( 2.000,00 + 3.000,00 + 7.000,00) = 8.000,00

    Ter consciência desse número é muito importante para saber se sua empresa tem capital suficiente para arcar com as obrigações de curto prazo no momento da análise. 

    Caso o resultado seja um número negativo, é um sinal de alerta! 

    Vale analisar a estrutura de custos da empresa, tentar estender os prazos com fornecedores, prazos de pagamento dos clientes, controlar os inadimplentes e outras ações para garantir que o fluxo de caixa da empresa não seja comprometido causando insuficiência de caixa e até mesmo a falência.

    dívida união

    Qual é a importância do Capital de giro? 

    Ter controle e acompanhar o capital de giro da empresa é fundamental para manter o fluxo de caixa sempre saudável e garantir a continuidade do negócio, evitando surpresas desagradáveis.

    É importante saber, que o valor do capital de giro está relacionado a outros fatores importantes e que são particulares de cada empresa.

    Por isso é muito importante contar com o apoio de uma contabilidade que entenda suas necessidades e conheça a sua operação para lhe auxiliar nesta missão.

    Um destes fatores é o ciclo financeiro da empresa.

    Ele corresponde ao caminho e ao tempo que o dinheiro leva para sair da empresa desde a compra a prazo com um fornecedor até o momento que este valor retorna para a empresa como lucro das vendas. 

    Esta análise demonstra que durante os 40 dias após o pagamento do fornecedor até o recebimento pelo produto vendido a empresa precisa de capital próprio para operar.

    Isso significa que possivelmente uma empresa com este ciclo financeiro precisaria de um capital de giro – reserva – maior para o caso de precisar pagar outras contas durante este período. 

    Como conseguir Capital de Giro?

    Para analisar qual o capital de giro de sua empresa, explicamos todos os itens que você precisa ter em mãos: ativo circulante e passivo circulante. 

    Mas como comentamos no item anterior, o capital de giro ideal irá depender de alguns outros fatores particulares de seu negócio, como por exemplo:

    • Ciclo Operacional 
    • Ciclo Financeiro
    • Sazonalidade 
    • Índice de Inadimplência de Clientes

    Por exemplo, uma empresa que fabrica um produto, possui um ciclo de produção – ciclo operacional e financeiro – muito maior do que uma empresa que apenas trabalha com revenda.

    Um prestador de serviços, por sua vez, tem despesas diferentes e conta com uma sazonalidade que pode comprometer muito mais o caixa por conta do volume de operações.

    Ou seja, contar com o apoio de uma contabilidade que entenda sua operação e possa lhe auxiliar a entender melhor sobre o cálculo, além de fornecer os dados para o cálculo, é de extrema importância para que você tenha uma gestão financeira de qualidade.

    Dicas para manter o capital de giro saudável

    Agora que você já entendeu um pouco mais sobre o que é o capital de giro e a importância de sempre controlar esse indicador, seguem algumas dicas para garantir uma melhor análise e melhores resultados: 

    1. Planejamento é tudo

    Sem dúvidas você já deve ter ouvido muito sobre a importância do planejamento para garantir o sucesso de uma empresa, mas na prática ainda é muito comum empresários começarem a abertura da empresa sem terem nenhuma idéia sobre custos, formação de preço, comercial, fluxo de operação, etc. 

    Sem conhecer o mínimo do segmento que se pretende atuar e não se atentando para estas questões de gestão da empresa, o caminho para o sucesso será provavelmente mais lento.

    Então, é muito importante se planejar!

    2. Tenha disciplina 

    Não vale realizar o planejamento ou ter o capital de giro calculado e perder o controle no meio do caminho, gastando a reserva para cobrir outras despesas.

    Ter disciplina com o financeiro da empresa é o primeiro passo para garantir que você está preparado para qualquer imprevisto.

    3. Saiba negociar

    Entender o seu ciclo operacional e financeiro e conseguir negociar com seus fornecedores e clientes é muito importante para manter o capital de giro sempre saudável. 

    Caso seu capital de giro permita, prefira negociar descontos para pagamentos à vista com os fornecedores.

    Do contrário, busque estender as condições de pagamento, fazendo com que a empresa fique o menor tempo possível sendo financiada com o capital de giro.

    Para os clientes, quanto mais rápido o recebimento ocorrer e com as menores taxas, melhor. Por isso, incentivar pagamentos à vista podem ser uma boa pedida.

    4. Revisite seus custos 

    Regularmente, avalie sua estrutura de custos e identifique o que pode ser reduzido ou até mesmo cortado. 

    Uma tarefa muito importante que deve ser realizada para garantir seu fluxo de caixa é a conciliação dos recebimentos por cartão de crédito.

    Revisitar as taxas da administradora, conferir as operações mensalmente e negociar sempre vão trazer mais lucratividade ao seu negócio.

    5. Analise capital de terceiros

    Caso a empresa precise pagar dívidas que não podem ser negociadas, procurar instituições financeiras para conseguir capital, seja através de antecipação de recebíveis, empréstimos, linhas de crédito, pode ser uma alternativa. 

    É sempre importante tomar muito cuidado com as taxas de juros dessas operações, garantias futuras exigidas e se a empresa conseguirá arcar com esta nova obrigação. 

    6. Pesquise, planeje e negocie!

    Administrar o capital de giro é uma atividade que exige atenção, disciplina e monitoramento constante pois irá refletir diretamente nas decisões da empresa quanto a compras, vendas e administração de recursos.

    Acompanhe de perto seus indicadores financeiros e revisite suas análises sempre que necessário para garantir um capital de giro saudável para sua empresa!

    Dica Extra: Já imaginou aprender 10 anos de Prática Contábil em poucas semanas?

    Conheça um dos programas mais completos do mercado que vai te ensinar tudo que um contador precisa saber no seu dia a dia contábil, como: Rotinas Fiscais, Abertura, Alteração e Encerramento de empresas, tudo sobre Imposto de Renda, MEIs, Simples Nacional, Lucro Presumido, enfim, TUDO que você precisa saber para se tornar um Profissional Contábil Qualificado.

    Se você precisa de Prática Contábil, clique aqui e entenda como aprender tudo isso e se tornar um verdadeiro profissional contábil.

    Fonte: Contabilizei

    • TAGS
    • capital de giro
    • capital social
    • como aumentar o capital de giro
    • como calcular o capital de giro
    Compartilhar
    Facebook
    Twitter
    Pinterest
    WhatsApp
    Linkedin
    Telegram
      Artigo anteriorComo a queda do PIB impacta na construção civil?
      Próximo artigoConheça 6 dicas para manter o capital de giro saudável
      Wesley

      Artigos RelacionadosMais sobre o autor

      Foto: Marcelo Camargo/Agência Brasil

      Prazo para contestar auxílio negado termina nesta segunda

      Foto: Marcello Casal Jr/ Agência Brasil

      Auxílio Emergencial, calendário de pagamentos da semana

      dpvat

      Nova lei de trânsito começa a valer nesta segunda, veja às mudanças

      Pesquise no Portal

      Buscar no Site

      Propaganda

      Matérias Recentes

      • Prazo para contestar auxílio negado termina nesta segunda 11 de abril de 2021
      • Auxílio Emergencial, calendário de pagamentos da semana 11 de abril de 2021
      • Nova lei de trânsito começa a valer nesta segunda, veja às mudanças 11 de abril de 2021
      • Quem tem direito a aposentadoria por pressão alta? 11 de abril de 2021
      • Salário maternidade: Como pedir a prorrogação deste benefício 11 de abril de 2021
      • INSS: Você sabe o que é auxílio reclusão? 11 de abril de 2021
      • IR 2021: Lista de doenças que isentam o pagamento 11 de abril de 2021
      • INSS: Benefício indeferido, o que fazer? 11 de abril de 2021

      Procure por Tags

      APOSENTADORIA Aposentadoria especial Aposentadoria por Invalidez app auxilio-doença auxílio emergencial Bolsa Família CAIXA carreira clt CNPJ Cofins contabilidade contador crise CSLL declaração EMPRESA Empresas esocial FGTS FISCO fundo de garantia ICMS IMPOSTO DE RENDA impostos INSS IRPF IRPJ lucro presumido lucro real MEI negócios pandemia PIS previdência social receita federal Reforma da Previdência reforma trabalhista SALÁRIO simples nacional sped trabalhador TRABALHO tributos
      © Jornal Contábil © Todos os textos são de propriedade intelectual deste site e seus parceiros. As marcas comerciais, nomes e logotipos são de propriedade de suas respectivas empresas | Este site não faz parte do site do Facebook ou do Facebook, Inc. Este site não é patrocinado pelo Facebook. Facebook ™ é uma marca registrada da Facebook, Inc.
      Monetizado por Premium Programmatic
      Nós usamos cookies e outras tecnologias semelhantes para melhorar a sua experiência em nossos serviços, personalizar publicidade e recomendar conteúdo de seu interesse. Ao utilizar nossos serviços, você concorda com tal monitoramento.OkNãoPolíticas de Privacidade